Хоча самі банки як суб'єкти оподаткування не дають приводів для такої пильної уваги: з 1,3 тисячі банківських установ, на яких у першому кварталі проводилися перевірки, порушення податкового законодавства виявлено на 208, що становить лише 16% від загальної кількості. До них застосовано фінансові санкції на суму 1,2 млн. грн.
Інша справа — грошові потоки, що обертаються через банки. На думку В.Жвалюка, «тіньовики» зараз активно користуються банківською системою для відмивання «брудних» грошей та їх конвертації, їх обіг оцінюється в 13 млрд. грн. У грудні 1998 р. — січні 1999 р. податковими органами проведено операцію «Конверт». У 72 банківських установах виявлено 687 розрахункових рахунків фіктивних фірм, на яких заблоковано 10 млн. грн. Покладено край діяльності 21 «конвертаційного» центру (9 — у Києві).
